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计提个人所得税分录(计提代缴社保分录)

上个月工资没发,但是你要报税。怎么做分录?

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1,我们公司是赚取差价的中介,导致AB公司的交易。甲公司直接发货给乙公司,乙公司把钱寄到我们公户,我们扣除差价打回给甲公司,双方都不需要开发票。我们公司怎么才能进入?这是公司的收入。

收到B公司付款,借款:银行存款

贷方:其他应付款-A

支付给A公司,借款:其他应付款-A

贷方:银行存款

其他业务收入

应交税金-应交增值税-销项税。

通常这些东西都需要开发票,那为什么不需要开发票呢?不开发票就是不正常交易。

2.个体工商户可以申请开具增值税专用发票吗?可以申请增值税专用发票。

3.单位发给社会工作者的生活用品包括哪些科目?非营业费用为捐款。如果不是通过捐赠机构,这笔支出不能税前扣除。

4.上个月工资没发,但是你要报税。怎么做分录?1.应付工资:

借方:成本

贷方:应付给员工的工资

2。缴纳个人所得税:

借方:应纳税额-应纳税额

贷方:银行存款

3。从工资支付中扣除的税款

借方:应付给员工的工资

贷方:应付税款-应付税款

5。增值税专用发票7月开具,8月发现错误,可以如何操作?增值税专用发票跨月开具错误通过开具红字发票处理,再开具正确发票;具体操作根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)一、增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理:

(一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

(二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。

(三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。

(四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。

6.发票丢在报纸上刊登后需要去税务局办什么?流程是怎样的?纳税人遗失或者损坏增值税发票的,应当在发现之日以书面形式向主管税务机关报告。搬运材料如下:

1,A02023 《信息表》,1份(柜台搬运提供纸质版;无纸化系统提供电子版)

2。为公安部门受理举报提供相关材料。 (已向公安机关报案的,附公安部门受理的相关材料复印件;不符合公安部门报告受理标准的,应附纳税人签字的挂失报告(柜台提供纸质版;无纸化系统提供电子版)

3、公布一份损失报表的版面,每份一份(柜台提供纸质版;为无纸化系统处理提供电子版)

7。公司注册地在珠海横琴,办公地址在广州的员工可以购买公积金和社保吗?广州有出境营业执照或者分公司的,可以在广州买,没有做过的,需要在注册地珠海买。

8.费用发票的会计期间有多长?从企业所得税的角度来看,最好是当年做账;从次年1月1日至最终结算结束,无需进行纳税调整,但应进行会计调整;最终汇算清缴后,应对企业所得税和会计进行调整。

以上回答仅供参考。有些不准确。请改正。

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